義烏市審計局（匯總）單位2017年度部門決算
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330782000000/2018-250261
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2018-08-28
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一、義烏市審計局（匯總）單位概況
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1.負(fù)責(zé)對義烏市財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。
2.組織實施國家有關(guān)審計的法律法規(guī)和方針政策；制定并組織實施審計行政管理的制度、全市審計工作發(fā)展規(guī)劃、年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定和提出審計建議。
3.向義烏市政府提交本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；受市政府委托向市人大常委會提出本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。
4.向市政府報告和向市政府有關(guān)部門、各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）通報其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果，依法向社會公布審計結(jié)果及整改結(jié)果。
5.根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計：
?。?）義烏市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況。
?。?）義烏市各部門、各鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處財政預(yù)算執(zhí)行、決算以及其他財政收支情況。
?。?）義烏市事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織及下屬單位的財務(wù)收支情況。
?。?）義烏市屬國有或國有資本控股企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
?。?）義烏市政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
?。?）義烏市政府部門管理的和受市政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
?。?）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
?。?）其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計機(jī)關(guān)進(jìn)行審計的事項。
6.負(fù)責(zé)按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于義烏審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
7.負(fù)責(zé)對財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、市級財政收支有關(guān)的特定事項組織專項審計調(diào)查。
8.根據(jù)授權(quán)，審計在義烏市的中央、省及金華市的金融企業(yè)、保險企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益。
9.負(fù)責(zé)依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或省政府裁決中的有關(guān)事項。
10.指導(dǎo)、監(jiān)督預(yù)防職務(wù)犯罪工作。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
11.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作。
12.依法核查社會審計機(jī)構(gòu)出具的依法屬于審計機(jī)關(guān)監(jiān)督對象單位的審計報告。
13.承辦市委、市政府交辦的其他事項。
?。ǘ┎块T決算單位構(gòu)成
從預(yù)算單位構(gòu)成看，義烏市審計局(匯總）單位部門決算包括：本級決算、局下屬事業(yè)單位義烏市計算機(jī)審計中心決算、義烏市政府投資項目審計中心決算。
二、義烏市審計局（匯總）單位2017年度部門決算公開表
詳見附表。
三、義烏市審計局（匯總）單位2017年度部門決算情況說明
?。ㄒ唬┦杖胫С鰶Q算總體情況說明
義烏市審計局（匯總）單位2017年度收、支總計1,527.45萬元，與2016年相比，收、支總計增加405.89萬元，增長36%。主要原因是：投資項目中心組織審計及質(zhì)量審計抽審經(jīng)費增加及2016年的部分尾款放到2017年付款還有工資增加等。
?。ǘ┦杖霙Q算情況說明
本年收入合計1,516.71萬元，占總收入99.3%，包括財政撥款收入1,516.71萬元（其中，一般公共預(yù)算1,516.71萬元，政府性基金預(yù)算0萬元），占99.3%；事業(yè)單位專戶資金0萬元，占總收入0%；事業(yè)收入（不含專戶資金）0萬元，占0%；事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，占 0%；其他收入0萬元，占0%。上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%。附屬單位上繳收入0萬元，占0%。
?。ㄈ┲С鰶Q算情況說明
本年支出合計1,516.71萬元，其中基本支出953.57萬元，占62.87%；項目支出563.14萬元，占37.13%； 經(jīng)營支出0萬元，占0%。
按支出功能分類，包括一般公共服務(wù)支出1,426.57萬元、國防支出0萬元、公共安全支出0萬元、教育支出0萬元、科學(xué)技術(shù)支出0萬元、文化體育與傳媒支出0萬元、社會保障和就業(yè)支出90.13萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0萬元、節(jié)能環(huán)保支出0萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元、農(nóng)林水支出0萬元、交通運輸支出0萬元、資源勘探信息等支出0萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元、金融支出0萬元、援助其他地區(qū)支出0萬元、國土海洋氣象等支出0萬元、住房保障支出0萬元、糧油物資儲備支出0萬元、其他支出0萬元、債務(wù)還本支出0萬元、債務(wù)付息支出0萬元。
按支出用途分類，包括人員支出867.46萬元，日常公用支出86.12萬元，項目支出563.14萬元，事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元，對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，上繳上級支出0萬元。
按支出資金性質(zhì)分類，包括一般公共預(yù)算支出1,516.71萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，其他各類支出0萬元。
?。ㄋ模┴斦芸钍杖胫С鰶Q算總體情況說明
義烏市審計局（匯總）單位2017年度財政撥款收、支總計1,527.45萬元，與2016年相比，財政撥款收、支總計增加416.63萬元，增長37.5%。主要原因是：投資項目中心組織審計及質(zhì)量審計抽審經(jīng)費增加及2016年的部分尾款放到2017年付款還有工資增加等。
?。ㄎ澹┮话愎差A(yù)算財政撥款支出情況說明
1.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。
義烏市審計局（匯總）單位2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,516.71萬元，占本年支出合計的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加405.89萬元，增長36%。主要原因是：投資項目中心組織審計及質(zhì)量審計抽審經(jīng)費增加及2016年的部分尾款放到2017年付款還有工資增加等。
2.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
義烏市審計局（匯總）單位2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1,432.20萬元，支出決算為1,516.71萬元,完成年初預(yù)算的105.9%，主要原因是去年跟蹤審計經(jīng)費下屬事業(yè)單位政府投資審計中心組織審計經(jīng)費放在今年支付。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。2017年年初預(yù)算為580.3萬元，2017年支出決算為705.99萬元，完成年初預(yù)算的121.66%，決算數(shù)大于（或小于）預(yù)算數(shù)的主要原因上年節(jié)約結(jié)轉(zhuǎn)。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）。2017年年初預(yù)算為630萬元，2017年支出決算為537萬元，完成年初預(yù)算的85.24%，決算數(shù)大于（或小于）預(yù)算數(shù)的主要原因蹤審計經(jīng)費下屬事業(yè)單位政府投資審計中心組織審計經(jīng)費有部分未到支付節(jié)點。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）。2017年年初預(yù)算為25.8萬元，2017年支出決算為25.77萬元，完成年初預(yù)算的99.6%，基本符合預(yù)算。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。2017年年初預(yù)算為106萬元，2017年支出決算為116.7萬元，完成年初預(yù)算的110.1%，決算數(shù)大于（或小于）預(yù)算數(shù)的主要原因人員及工資增加等原因。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）其他審計事務(wù)支出（項）。2017年年初預(yù)算為41.09萬元，2017年支出決算為41.09萬元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）其他組織事務(wù)（項）。2017年年初預(yù)算為0.72萬元，2017年支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（或小于）預(yù)算數(shù)的主要原因厲行節(jié)約。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項），2017年年初預(yù)算為91萬元，2017年決算為91萬元，完成年初預(yù)算的100%。
3.一般公共預(yù)算基本支出情況說明。
義烏市審計局（匯總）2017年一般公共預(yù)算基本支出953.57萬元，其中：人員經(jīng)費867.46萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他工資福利支出、退休費、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等；公用經(jīng)費86.11萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護(hù)）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出等。
?。ㄆ撸┱曰鹭斦芸钪С銮闆r說明
無政府性基金收入與支出。
（八）2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費決算情況
1.“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況說明。
2017年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為7萬元，支出決算為3.15萬元，完成預(yù)算的44.93%,其中：因公出國（境）費用支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費支出決算為3.15萬元，完成預(yù)算的44.93%。2017年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)大于（或小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行了上級有關(guān)規(guī)章制度厲行節(jié)約。
2.“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況說明。
2017年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算數(shù)比2016年增加（減少）1.17萬元，增長（下降）27%，其中：
?。?）因公出國（境）費用：根據(jù)外事部門安排的因公出國計劃和實際工作需要，2017年度因公出國（境）費用決算0萬元，與上年持平。主要用于機(jī)關(guān)及下屬預(yù)算單位人員的……等公務(wù)出國（境）的住宿費、國際旅費、培訓(xùn)費、公雜費等支出。增加（或減少）的主要原因是……。
其中，全年使用一般公共預(yù)算財政撥款本單位組織因公出國(境)團(tuán)組0個；本單位全年因公出國(境)累計0人次。
（2）公務(wù)接待費：2017年度公務(wù)接待費決算3.15萬元，比上年決算數(shù)增長（或下降）27%。主要用于接待上級審計機(jī)關(guān)及審計部門來我市檢查、指導(dǎo)等支出。增加（或減少）的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行了上級有關(guān)規(guī)章制度厲行節(jié)約。全年使用一般公共預(yù)算財政撥款國內(nèi)公務(wù)接待77批次，累計257人次。
?。?）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費：2017年度公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費決算0萬元，與上年持平。其中，公務(wù)用車購置支出0萬元（含購置稅等附加費用），主要用于經(jīng)批準(zhǔn)購置的0輛公務(wù)用車；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出0萬元，主要用于……等所需的公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；2017年度，本級及所屬單位開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。增加（或減少）的主要原因是……。
?。ň牛┎块T預(yù)算績效情況說明
1. 2017年度義烏市審計局（匯總）單位無項目實行預(yù)算績效目標(biāo)管理，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年預(yù)算0萬元，實際支出0萬元。
2.部門決算中項目績效自評情況：
3.以財政局為主體開展的重點項目績效評價情況：
?。ㄊ┢渌匾马椀那闆r說明
1.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2017年度審計局本級、所屬計算機(jī)審計中心、政府投資項目審計中心的機(jī)關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算支出70.78萬元，比上年度增加（減少）2.95萬元，增長（下降）4%，主要原因是資產(chǎn)購置減少，公用經(jīng)費使用節(jié)約。
2.政府采購支出情況
2017年度審計局本級及所屬各單位政府采購支出總額98.04萬元，其中：政府采購貨物支出46.51萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出51.53萬元。授予中小企業(yè)合同金額51.53萬元，占政府采購支出總額的52%。其中，授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
3.國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2017年12月31日，審計局本級及所屬各單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
四、名詞解釋
1.財政撥款收入：本級財政部門當(dāng)年撥付的財政預(yù)算資金，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
2.事業(yè)單位專戶資金:作為本部門的事業(yè)收入，納入財政專戶管理的資金。
3.事業(yè)收入：事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入，不含專戶資金收入。
4.事業(yè)單位經(jīng)營收入：事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.其他收入：預(yù)算單位在“財政撥款”、“事業(yè)單位專戶資金“、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的各項收入。
6.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”“專戶資金”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營收入”“其他收入”“上年結(jié)轉(zhuǎn)”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金彌補(bǔ)本年收支缺口的資金。
7.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：是預(yù)算單位為保障其正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員支出和日常公用支出。
10.項目支出：是預(yù)算單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
附件